本企业董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
五矿发展股份有限企业（以下简称“企业”）于2018年8月30日召开第七届董事会第三十二次会议和第七届监事会第十六次会议，审议通过了《企业2018年半年度计提资产减值准备的专项报告》。为客观、公允地反映企业财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及企业《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》（以下简称《内控制度》）的相关规定，基于谨慎性原则，企业对应收款项、存货、非流动资产等进行了全面充分的清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，确认存在减值的，计提减值准备（相关数据为未经审计的数据），现将相关情况公告如下：
一、计提资产减值准备情况
（一）计提应收款项坏账准备
依据《内控制度》所规定的方法和比例，企业2018年上半年对应收账款及其他应收款共计提坏账准备183,114,652.45元，转回坏账准备22,964,781.56元，其中应收账款计提坏账准备49,436,285.14元，转回坏账准备15,858,929.27元，其他应收款计提坏账准备133,678,367.31元，转回坏账准备7,105,852.29元，本期因计提与转回坏账准备合计减少企业利润总额160,149,870.89元。
单位：人民币元
|
企业名称 |
应收账款坏帐准备 |
其他应收款坏帐准备 |
合计 |
|
五矿发展股份有限企业 |
793,166.71 |
-33,040.35 |
760,126.36 |
|
五矿钢铁有限责任企业 |
19,611,251.68 |
57,702,488.22 |
77,313,739.90 |
|
中国矿产有限责任企业 |
11,113,619.65 |
42,438,729.89 |
53,552,349.54 |
|
五矿贸易有限责任企业 |
-4,086,338.66 |
7,966,700.74 |
3,880,362.08 |
|
五矿物流集团有限企业 |
2,214,391.04 |
17,913,748.56 |
20,128,139.60 |
|
五矿国际招标有限责任企业 |
137,857.86 |
5,035.78 |
142,893.64 |
|
五矿（湖南）铁合金有限责任企业 |
3,477,425.23 |
69,194.93 |
3,546,620.16 |
|
五矿（贵州）铁合金有限责任企业 |
1,672.08 |
9,612.50 |
11,284.58 |
|
五矿物流（上海）有限企业 |
295,609.03 |
-173.01 |
295,436.02 |
|
五矿浙江国际贸易有限企业 |
18,701.25 |
179,700.00 |
198,401.25 |
|
五矿宁波进出口有限企业 |
- |
320,656.80 |
320,656.80 |
|
www.sbf233.com南方有限责任企业 |
- |
-139.04 |
-139.04 |
|
合计 |
33,577,355.87 |
126,572,515.02 |
160,149,870.89 |
（二）计提存货跌价准备
根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求，企业2018年上半年计提存货跌价准备64,069,638.69元，转回存货跌价准备421,919.47元，本期因计提与转回存货跌价准备合计减少企业利润总额63,647,719.22元。
单位：人民币元
|
企业名称 |
本期计提(1) |
本期转回(2) |
合计(1)-(2) |
|
中国矿产有限责任企业 |
38,666,561.93 |
|
38,666,561.93 |
|
五矿钢铁有限责任企业 |
23,586,413.79 |
421,919.47 |
23,164,494.32 |
|
五矿物流（上海）有限企业 |
1,816,662.97 |
|
1,816,662.97 |
|
合计 |
64,069,638.69 |
421,919.47 |
63,647,719.22 |
本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为：钢材、铁合金、铁矿砂、焦炭。
单位：人民币元
|
商品名称 |
本期计提(1) |
本期转回(2) |
合计(1)-(2) |
|
钢材 |
25,608,226.07 |
421,919.47 |
25,186,306.60 |
|
铁合金 |
19,857,870.77 |
|
19,857,870.77 |
|
铁矿砂 |
15,054,814.76 |
|
15,054,814.76 |
|
焦炭 |
3,548,727.09 |
|
3,548,727.09 |
|
合计 |
64,069,638.69 |
421,919.47 |
63,647,719.22 |
（三）非流动资产计提资产减值准备
企业固定资产、长期股权投资、无形资产、在建工程等其他非流动资产本期未发生减值，未计提减值准备。
二、计提资产减值准备对企业的影响
以上计提减值准备247,184,291.14元、转回减值准备23,386,701.03元，合计减少企业利润总额223,797,590.11元。
三、董事会关于计提资产减值准备的意见
企业董事会认为：企业及下属企业依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和企业相关管理制度的规定，公允地反映了企业的资产状况，同意企业计提资产减值准备。
四、监事会关于计提资产减值准备的意见
企业监事会认为：企业按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，符合企业实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意企业计提资产减值准备。
五、备查文件
1、五矿发展股份有限企业第七届董事会第三十二次会议决议
2、五矿发展股份有限企业第七届监事会第十六次会议决议
特此公告。
五矿发展股份有限企业董事会
二〇一八年八月三十一日
